Клиентские карточки магазинов под прицелом СГД: теперь отслеживать будут и ваши покупки

Налоговики сравнят наши легальные доходы с расходами по клиентским карточкам торговых сетей. Важной информацией для всех жителей страны поделилась независимый эксперт-аналитик Евгения Зайцева.

- В декабре прошлого года Сейм принял изменения в Законе о налогах и пошлинах. Ввел в закон 12-й раздел 63 – 101 статьи. То есть появилось целых 40 новых статей! Этот раздел называется "Автоматический обмен информацией о финансовых счетах". Под финансовыми счетами имеются в виду любые наши счета – в банках, страховых, кредитных, лизинговых компаниях и пр., в том числе и счета у держателей платежных систем. Держателем платежных систем являются лица, эмитирующие (выпускающие) расчетные карты, в том числе и карты клиентов магазинов…

Таким образом, с 1 января 2016 года фискальный надзор за всеми движениями наших денежных средств обеспечен автоматическим поступлением информации и поэтому резко ужесточился.

На каждого жителя Латвии в налоговой завели досье уже давно, в ближайшем будущем начнется процесс его использования…

Во-первых, налоговая инспекция официально объявила, что она вводит с 1 января в действие автоматическую программу "RASA", которая анализирует доходы и расходы физически лиц. По всей видимости, года два эта программа тестировалась и наполнялась первичной информацией. То есть создавалось электронное досье на каждого человека. Открытую часть этого досье каждый может посмотреть в интернете на сайте СГД (vid.gov.lv) в разделе EDS (система электронного декларирования доходов). Она введена с 1 июня 2014 года, когда отменили бумажные налоговые книжки. Теперь каждый может зайти на vid.gov.lv и увидеть, какой работодатель, когда и какие налоги за него платил, как учитывались льготы на иждивенцев и т.п.

Если взяли кредит на фирме…

Еще с 1 июня 2014 года всем лицам вменили в обязанность сообщать в СГД информацию о всех кредитах, полученных на предприятиях или же у физических лиц, или заграницей. В налоговом законодательстве появился такой "зверь" как "Доходы от своевременно непогашенного кредита". И тут ахтунг! Кредит вы можете взять на десять лет, но максимальный срок определен в пять лет (60 месяцев) плюс полгода. Если у вас есть остаток кредита и после этого срока, что есть через 66 месяцев, с суммы непогашенного кредита извольте заплатить государству налог 22%.

Второй момент, о котором многие не знают: установлена средняя ставка по кредитам, выданным нефинансовыми учреждениями (4% в год на 2015-й).

Если кредит, взятый на фирме, был беспроцентным, либо проценты по нему были относительно маленькие, то закон рассматривает это как доход от неуплаченных процентов. Допустим, вы взяли в кредит в своей компании 10 000 евро, в это случае 4% - 400 евро в год вам придется платить за каждый год. Но если вы платите меньше установленной ставки, допустим не 4 %, а 1,5 % - то есть 150 евро, то с суммы недоплаты (250 евро) придется уплатить налог по ставке 23% .

Если потратил больше, чем заработал

С прошлого года также обязали все организации, которые выдают кредиты, (банки, лизинговые компании и пр.) подавать в СГД информацию и об условиях погашения клиентом выданного ему кредита.

Таким образом, доходная база каждого налогоплательщика наполняется в СГД автоматически. А теперь в СГД формируется также база данных о расходной части клиента, чтобы выявить тех, кто живет на теневые доходы.

Для этого в Закон о налогах и пошлинах добавили упомянутый 12-й раздел, в котором, внимание! прописан "Счет держателя платежной системы". Что это такое? Это тот, кто имитирует (выпускает) платежные карты. А кто у нас их выпускает? Торговые сети! Если помните, года три назад возникли разговоры том, что большие торговые сети должны давать в СГД информацию о расходах покупателей по клиентским карточкам. Тогда это спустили на тормозах. А теперь с 1 января этого года – торговые организации о б я з а н ы предоставлять налоговикам такую информацию. Все клиентские карточки персонифицированы и сведения о тратах каждого покупателя автоматом будут поступать в систему в базу данных СГД, где специальная электронная программа обрабатывает данные и сверяет ваши доходы с вашими расходами. Если расходы выше, программа вносит вас в список, те которым налоговики пришлют запрос - откуда вы взяли дополнительные деньги, поясните! Это будет сделано электронно или по простой почте. Если вы не отреагируете, то можно ожидать персональный аудит. А еще при этом в действие вступает статья за не сотрудничество с СГД…

Потом же, когда аудит прошел и начет сделан, то для его взыскание СГД использует процедуру инкассо (=блокирование банковского счета) и каждое снятие денег в пользу государства стоит примерно 30 евро. Или СГД передает процедуру взыскания долга судебному исполнителю, который к этому припишет стоимость своей "услуги". Тут недавно один мой знакомый по долгу в 50 евро по пошлине заплатил судебному исполнителю 200 или больше евро…

Напомню, что в СГД содержится и вся информация по вашим кредитам. Так что разница в доходах и расходах каждого физического лица легко обнаруживается.

Это значит, что те, кто получает зарплату "в конверте" или же вообще не имеет доходов, очень рискует. Эти люди, конечно, могут, рассчитываясь в супермаркетах, не использовать клиентские накопительные карты и смириться с тем, что потеряют право на скидки и небольшие суммы, которые им начисляются на эти карточки от каждой покупки. Возможно, тогда на какое-то время им удастся избежать пристального интереса налоговой инспекции.

Много счетов – это теперь тоже подозрительно

Кроме того, напомню, что с 1 января этого года банки обязали выдавать СГД полную информацию обо всех движениях на счетах клиентов. И как мы уже писали, составлен целый список сделок, которые рассматриваются как сомнительные (=подозрительные). Например, если гражданский супруг перечисляет на счет матери своего ребенка на его содержание, какие-то деньги, то чтобы ей не объясняться с СГД, нужно четко прописывать в цели платежа.

Так что люди должны понимать свою ответственность.

Еще один важный момент. В рамках борьбы с терроризмом, банки начали рассылать клиентам электронные анкеты. Их надо обязательно заполнить и заполнить адекватно правильно, без подколов и приколов. Если вы эту просьбу проигнорируете, то через определенное время вам заблокируют интернет-банк. Данная акция призвана выявить подозрительные операции с финансами. Например, один из признаков сомнительной сделки – немотивированное наличие большого количества счетов. Тут главное – можете ли вы объяснить, зачем вам эти счета.