Pietiek.com: десятки подозрительных сделок с авто, но фирму Amserv защищает обет молчания СГД

«Служба государственных доходов в конце прошлого года получила большой список автомобилей, в процессе продажи которых применялись схемы уклонения от уплаты налогов. Объединяющим элементом в этой истории являются марки автомобилей- Toyota, Lexus, а также имя дилера — Amserv. Пять месяцев уже прошло, но о ходе расследования от СГД не поступает никаких новостей, так как предоставлять информацию якобы не позволяет закон. Группа Amserv в Эстонии и Латвии таким образом может отмечать свой 25-й юбилей, не омрачая свою репутацию некрасивыми пятнами из прошлого, — пишет Имант Виксне в статье на Pietiek.com.

На самом деле есть даже три закона, запрещающих СГД раскрывать имена потенциальных воров. 21-я статья Закона о государственной налоговой службе запрещает чиновнику и работнику СГД разглашать какую-либо информацию о налогоплательщике, которая стала известна в ходе выполнения служебных обязанностей. 22-я статья Закон о налогах и сборах требует конфиденциальности и перечисляет исключения. Наконец, 329-я статья Уголовного кодекса предусматривает, что за разглашение конфиденциальной информации работника СГД могут отправить в тюрьму на год.

СГД поэтому молчит, потребители лишены возможности выбрать честного поставщика услуг, а на рынке продолжает царствовать нечестная конкуренция, так как один торговец увеличил свою долю на рынке, обманывая государство, а другой платит в бюджет по полной программе.

По данным СГД, сфера продажи автомобилей является важным фактором теневой экономики. Доля зарплат в конверте составляет 29%, и о широко распространённых налоговых схемах уже в течение многих лет говорит объединяющая дилеров общественная организация Ассоциация автодилеров Латвии.

Чаще всего камни бросают именно в сад подержанных автомобилей, хотя и вполне новые машины на бумаге могут прожить долгую жизнь за очень непродолжительный период. Это, по крайней мере, следует из истории о машинах, профдваемых группой компаний Amserv. СГД сейчас продолжает выяснять — было ли это уродливым, но легальным схемотворчеством, или уголовно наказуемой каруселью с НДС.

Вопрос состоит и в том, кто на ней катался умышленно, а кого подсадили хитростью.

Новый авто, семь хозяев

Напомним, что в документации, предоставленных анонимным источником, которые в настоящее время изучает СГД, приведена следующая схема. (Darbnīca 6K описала ее еще в публикации от 2 февраля «Реализуются ли схемы уклонения от уплаты налогов?» в газете «Диена»).

Автомобиль фиктивно экспортируется в Литву, там его покупает юридическое лицо, и продает его обратно в Латвию. За этим следует одна или несколько перерегистраций в Латвии, в том числе на фиктивные фирмы — как когда. И, в конечном счете, фирма ликвидируется, машина оказывается у настоящего владельца, а налог на добавленную стоимость за это государству не уплачивается.

В самых бессовестных случаях неуплаченный НДС даже запрашивается обратно от государства. В списке, который предоставил анонимный источник, перечислены 28 конкретных номеров VIN (уникальный номер кузова) автомобилей Toyota и Lexus, а также их регистрационные номера — эти автомобили с начала 2015 года до конца прошлого лета использовались в схемах уклонения от налогов.

Например, некий Lexus NX за девять месяцев поменял семерых (!) владельцев. В сопроводительном письме источник утверждает, что с 2011 по 2013 год были проведены более 200 сделок с признаками фиктивного экспорта.

Спасибо и… всё?

CSDD по просьбе 6К проверила подозрительные регистрации и подтвердила, что они действительно были оформлены. СГД, в свою очередь, выявила ещё и названия других фиктивных фирм, участвовавших в махинациях. Однако на этом публичная часть дела закрывается.

Пресс-служба СГД хоть и выразила признательность за предоставленную информацию, но, сославшись на 22-ю статью Закона о налогах и сборах, отказалась разглашать интересующую журналистов информацию, поэтому не сообщает никаких новостей о текущих контрольных мероприятиях и их результатах.

Между тем, сам же налогоплательщик Amserv motors в лице члена правления Арманда Вимбы повторно сообщает о том, что «никогда не занимался схемотворчеством и не участвовал в схемах ухода от налогов».

В настоящее время фирма развернула широкую рекламную кампанию в Эстонии, Латвии и планирует развиваться в Литве.

Расследование затягивается из-за дисциплинарного дела

Из неофициальный источников известно, что бизнес Amserv ещё в 2014 году начал изучать отдел финансовой полиции СГД, к тому же, в сотрудничестве с эстонскими коллегами, но на следующий год должность покинула главный следователь, не удался и некий следственный эксперимент.

В дополнении к этому проверки начало Налоговое управления СГД. Оно и получило список с конкретными номерами автомобилей. Но эта структура временно осталась без руководства, так как на срок дисциплинарного расследования временно была отстранена от должности директор управления Сандра Карклиня-Админе. Якобы сишком много кому-то рассказала. Не в связи с Amserv, а со строительством. Но и об этом СГД не должна говорить.

Противоречие на законодательном уровне должны разрешить депутаты, этот вопрос уже стоит на повестке дня Комиссии Сейма по бюджету и финансам.»