Поправки к закону, вынесенные на общественное обсуждение на портале проектов правовых актов, предусматривают ряд существенных изменений и подготовлены путем реализации мер, включенных в «План сокращения теневой экономики на 2024-2027 годы».
С поправками Кабинету министров будет поручено определять случаи, когда субъект Закона о предотвращении отмывания денег, финансирования терроризма и пролиферации обязан подавать в Службу государственных доходов (СГД) пороговую декларацию, используя Систему приема и анализа данных финансовой разведки Службы финансовой разведки.
В настоящее время Закон «О налогах и сборах» определяет только один конкретный предмет и случай, когда необходимо подавать пороговую декларацию. Короче, отныне СГД будет получать информацию обо всех операциях с наличными на сумму более 750 евро.
Также планируемые изменения предусматривают, что кредитные учреждения и поставщики услуг будут обязаны раз в год предоставлять СГД информацию о кассовых операциях клиентов - физических лиц, если их общая сумма превышает 7000 евро в год.
В настоящее время СГД получает информацию о тех физических лицах, оборот счета которых за предыдущий год превысил 15 000 евро. Таким образом, по мнению минфина, информация о денежных вкладах в сочетании с уже имеющейся в распоряжении СГД информацией кредитных учреждений и поставщиков платежных услуг позволит более эффективно выявлять риски уклонения от уплаты налогов и своевременно их предотвращать.
